Vnútri podvodu národnej banky Pandžáb: Čo je to LoU, ako môže prípad ovplyvniť banku

PNB tvrdila, že dvaja zamestnanci podvodne vydali Letters of Undertaking (LoUs) a zaslali pokyny SWIFT zámorským pobočkám indických bánk, aby získali kupujúci úver pre spoločnosti miliardára, klenotníka diamantov Nirav Modi, bez toho, aby vykonali záznamy v bankovom systéme.

PNB už v súvislosti s údajným trestným činom suspendovala najmenej 10 zamestnancov.

Štátny veriteľ Punjab National Bank (PNB) informoval Bombay Stock Exchange, že odhalil podvodné transakcie v hodnote 1 771,7 milióna dolárov (viac ako 11 000 miliónov rupií) vo svojej strednej pobočke v Brady House v Južnom Bombaji. PNB tvrdila, že dvaja zamestnanci podvodne vydali Letters of Undertaking (LoUs) a zaslali pokyny SWIFT zámorským pobočkám indických bánk, aby získali kupujúci úver pre spoločnosti miliardára, klenotníka diamantov Nirav Modi, bez toho, aby vykonali záznamy v bankovom systéme.

PNB už v súvislosti s údajným trestným činom suspendovala najmenej 10 zamestnancov. Banka však nešpecifikovala, či údajné podvodné LoU boli kryté kolaterálom/peňažnými maržami, ani výšku zodpovednosti, ktorej banka voči LoU čelí.

Čítať | Pandžábska národná banka priznala podvod vo výške 11 000 rupií v pobočke v južnom Bombaji

Čo je teda LoU a ako sa vydáva?

LoU je záruka poskytnutá jednou bankou druhej na splnenie záväzku v mene zákazníka. LoU je podobný akreditívu alebo záruke. LoU sa používajú pri medzinárodných bankových transakciách. LoU sa vydáva pre zámorské dovozné remitencie a zahŕňa štyri strany – vystavujúcu banku, prijímajúcu banku, dovozcu a prijímajúci subjekt v zámorí. Podľa noriem je doba trvania LoU 180 dní a možno ju prevrátiť raz o šesť mesiacov. Keďže LoU sú formou pôžičiek, zvyčajne sú kryté zárukou.

Nirav Modi: „Rozdiel v názoroch s úradmi na oceňovanie“.

LoU sa prenášajú z banky do banky prostredníctvom inštrukcií SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication), ktoré prechádzajú cez trojitú vrstvu šekov. Pokyn SWIFT, ktorý predstavuje súhlas banky, je pred odoslaním vymazaný tvorcom, kontrolórom a overovateľom. Zatiaľ nie je nikde na svete hlásený prípad porušenia pokynov SWIFT.

Aké sú konkrétne obvinenia PNB v tomto prípade?

PNB tvrdila, že dvaja z jej zamestnancov podvodne vydali LoU a preniesli pokyny SWIFT zámorským pobočkám indických bánk, aby získali kredit kupujúcich pre firmy Nirav Modi, Diamond R US, Solar Exports a Stellar Diamonds, bez toho, aby zadali údaje do bankového systému.

Banka tvrdila, že k jednému takémuto podvodnému vystaveniu LoU došlo 16. januára 2018 pre a v mene firiem Modi's, ktoré údajne predložili súbor dovozných dokumentov pobočke so žiadosťou o udelenie kreditu kupujúcim na uskutočňovanie platieb dodávateľov v zahraničí. Keď predstavitelia bánk požiadali firmy, aby poskytli 100 % hotovostnú maržu pre LoU, firmy argumentovali, že túto možnosť využili aj v minulosti.

Záznamy o pobočkách však neobsahovali podrobnosti o žiadnom takomto zariadení, ktoré bolo firmám poskytnuté. Interné vyšetrovanie banky potom zistilo, že niekoľko jej zamestnancov podvodne vystavilo LoU pre pobočky dvoch indických bánk v Hongkongu pre Modiho firmy a v ich mene. PNB tvrdila, že kredit kupujúcich založený na falošných LOU mohol byť vyplatený aj prostredníctvom Nostro účtu – čo je účet, ktorý banka vedie v cudzej mene v inej banke.

Ak banka nebude môcť získať späť peniaze od obvinených firiem, možno bude musieť v najbližších štvrťrokoch vyčleniť vyššie opravné položky. (Expresná fotografia od Purushottam Sharma/Archives)

Ovplyvní údajný podvod banky, ktoré požičali peniaze proti loU PNB?

Podľa sťažnosti PNB adresovanej CBI boli LoU vydané pre hongkonské pobočky Allahabad Bank a Axis Bank, ktoré poskytli peniaze prijímateľovi v mene Modiho firiem. V dôsledku toho bude musieť PNB vysporiadať LoU s týmito pobočkami v súlade s normami hongkonského menového úradu.

A ako podvod ovplyvní PNB?

Zatiaľ čo výška zodpovednosti PNB v prípade nie je známa, nálada na trhu už bola ovplyvnená. Akcie PNB v stredu klesli o 9,81 % a uzavreli na úrovni 145,80 rupií za akciu a investori stratili za jediný deň viac ako 3 000 rupií.

Ak banka nebude môcť získať späť peniaze od obvinených firiem, možno bude musieť v najbližších štvrťrokoch vyčleniť vyššie opravné položky.

Podvod bol odhalený v čase, keď sa indické banky zmietajú pod hromadou stresovaných aktív vo výške približne 10 miliónov rupií. Väčšina bánk verejného sektora, vrátane najväčšieho veriteľa, State Bank of India, zaznamenala za štvrťrok končiaci sa 31. decembra 2017 značné straty v dôsledku vyššej tvorby opravných položiek a nárastu výnosov dlhopisov.

Zdieľajte So Svojimi Priateľmi: